תכנון פרישה עבור שכיר בעל שליטה

תכנון פרישה עבור שכיר בעל שליטה הוא מקרה קלאסי של סיוע לאדם ששולט היטב בתחום העיסוק שלו (הרי כיצד הגיע לאן שהגיע אלמלא שחה בעולם התוכן שלו), אך אינו יודע מה ניתן לעשות על מנת למקסם את הרווחים שלו אל מול רשויות המס.

בשורות הבאות נביא את סיפורו של לקוח חביב במיוחד, אשר היה "כריש" בתחומו, אך לא חקר לעומק או הסתייע במתכנן פרישה, הוא אינו בקיא בנושאים הפנסיוניים שלו ולכן נאלץ לשלם עשרות אלפי שקלים מיותרים. 

תכנון פנסיוני לשכירים בעלי שליטה – דוגמה מהשטח

ניתן קצת רקע על המקרה על מנת להבין את תמונת המצב הרחבה:

• הפורש הינו בן 70.
• לפורש יש פוליסות ותיקות מאוד עם מקדמי המרה לקצבה נמוכים מאוד.
• הפורש נמצא במדרגת המס המקסימלית + מס יסף של 3% כלומר 50% מס הכנסה.
• לפורש יש מספר קרנות השתלמות וקופות גמל
• לפורש יש ביטוח מנהלים

 

 

לאחר הוצאת מסלקה פנסיונית גילינו במרכז לתכנון פרישה שיש המון דברים שניתן לשפר במסגרת התכנון הפנסיוני

בין תכניות ישנות לחדשות היו גם קופות גמל והפרשות לקרנות השתלמות.

הנושא הראשון שבלט לי הוא ריכוז המוצרים ההוניים בגוף מנהל אחד יעיל ואיכותי, מנגד, את המוצרים הקצבתים כדאי לנייד לגוף אחר, על מנת שישמשו לו כמקור הכנסה עתידי בעת הצורך.

 

ניצול הטבות מס בעת פרישה

 

הטיפ השני הוא לנצל את הטבות המס שמגיעות לו בהיותו אזרח ותיק.

 

הטיפ השלישי הוא לשנות את אופן הפקדת הכספים בין הקופות הקיימות.

 

בוא נרד למספרים ולעובדות.

הלקוח זכאי לקבל פטור מלא עד תקרת הקצבה המזכה שזה 52% מ-8,510 ₪

כלומר, הכנסה חודשית פטורה של 4,425 ₪.

 

ללקוח היו ביטוחי מנהלים ישנים עם מקדמי קצבה מעולים אשר גילמו כדאיות למשיכה קצבתית. בחישוב מהיר עלה כי על כל 1 ₪ קצבה נרוויח כ 1.4 ₪ רווח של 40%.

 

קנינו קצבה מאותה פוליסה עד 4,425 ₪ ובכך במקום לשלם 50% על הכנסה חייבת כל הקצבה הייתה פטורה כלומר רווח של 2,213 ₪ עקב תכנון מס ורווח של 40% ממשיכה של פוליסה וותיקה עם מקדם מעולה.

 

נעשה חישוב מהיר מדובר על חיסכון וניצול טוב יותר של משאבים כ 650,000 ₪

למרות שלא חסר כסף לפנסיונר שלנו, אני לא מכיר אנשים שיראו מזוודה של 650,000 ₪ על הרצפה ולא ירימו אותה רק בגלל שזה קצת קשה להתכופף.

 

קיבוע זכויות לשכיר בעל שליטה

ללקוח לא הייתה פנסיה לפני כן אך הוא בהחלט עבר את גיל 67.

על ידי מהלך של קבלת קצבה הבאנו את אותו הלקוח לגיל הזכאות.

(ישנם יתרונות רבים להגיע לגיל הזכאות כגון פיצוים שניתן לחסוך עד התקרה שלא פוגעים בפטור על הקצבה).

 

את שאר הכספים ההוניים ריכזנו בגוף אחד לאחר שעשינו סקר שוק בטיב איכות הניהול ובדמי ניהול הוגנים.

 

בעקבות מהלך קיבוע זכויות שינינו את גובה ההפרשות הפנסיונית המתאימות לשכיר בעל שליטה וחסכנו כאבי ראש מיותרים בעתיד ותשלומי כפל מס.

אל תתנדבו לשלם כספים שאתם לא צריכים

במרבית המקרים הרוויחו שכירים בעלי שליטה כספים רבים במרוצת השנים. הם אספו קרנות השתלמות, קופות גמל, ביטוחי מנהלים, קרנות פנסיה ועוד. 

 

ההון הרב שנצבר בעמל, יזע ודמעות אינו צריך להיות מחולק לכל דורש (במקרה שלנו רשויות המס) מבלי עמידה על הזכויות וניצול כל ההטבות להם אתם זכאים על פי חוק.

 

לכן, כדאי מאוד לבצע תכנון פנסיוני מקיף, להבין את כל הזכויות מהן אתם יכולים להרוויח ולחסוך מאות אלפי שקלים ואף יותר מכך.

 

יתרה מכך, קופות הגמל, קרנות ההשתלמות וביטוחי המנהלים טומנים בחובם עוד הזדמנויות לחסכון ורווחים שיכולים להתבטא בעשרות ומאות אלפי שקלים. ניהול נכון, הגדרה מדויקת של מטרות, חסכון בדמי ניהול ועבודה עם הגופים המצטיינים עתידים להיות גורם משמעותי לשמירה על הכספים והגדלה הדרגתית שלהם.

 

לסיכום, אנחנו מאחלים לכם המשך ימי פרישה מעולים, תהנו ממה שהשגתם בעמל רב ותבצעו תכנון פרישה יסודי על מנת למצות את הזכויות, תודה על הסבלנות והקריאה.